- Locatie
Raadzaal Cuijk
- Voorzitter
- Esmee van der Ham
Uitzending
Agendapunten
-
0
Hierbij wordt u uitgenodigd voor een vergadering van de auditcommissie.
Openbare vergaderingen worden uitgezonden via livestream en zijn ook terug te kijken. Wilt u zelf beeld- en geluidsopnames maken? Meld dat dan vooraf via griffie@landvancuijk.nl of op de avond zelf bij de voorzitter. Volg de aanwijzingen van de voorzitter.
-
1Opening
-
2
Afwezig: Twan Stiphout (met kennisgeving)
-
3Vaststelling agenda
-
4
Bijlagen
-
5
Er zijn geen openstaande acties vanuit de auditcommissie.
Bijlagen
-
6
De decemberrapportage is primair gericht op de financiële rechtmatigheid die ter vaststelling aan de raad wordt aangeboden. Het betreft het laatste financiële overzicht vóór de oplevering van de jaarrekening. De cijfers zijn bijgewerkt tot 1 oktober. De decemberrapportage bevat budgetoverhevelingen van het lopende naar het volgende jaar.
De auditcommissie wordt geïnformeerd over het raadsvoorstel en wordt in de gelegenheid gesteld vragen te stellen.
De auditcommissie wordt gevraagd advies te geven of het raadsvoorstel gereed is voor behandeling in de raad (bespreekstuk of hamerstuk)
Toelichting: Angeline van der Cruijsen
Bijlagen
Technische vragen
Onderwerp 2023-T-207 Beantwoording technische vragen auditcommissie Decemberrapportage 2023 Land van Cuijk -
7
Het Spoorboekje P&C 2024 beschrijft welke planning en control documenten in 2024 worden opgesteld, hoe deze zich tot elkaar verhouden en hoe ze tot stand komen. Het document geeft bovendien inzicht in de planning van de verschillende P&C-documenten die het college de raad ter vaststelling zal aanbieden. Op 23 november is het Spoorboekje op hoofdlijnen besproken in het presidium (zie bijlage). Na bespreking met de auditcommissie zal het Spoorboekje door het college worden vastgesteld. De vastgestelde versie zal in januari 2024 (nogmaals) aan de orde komen in het presidium.
De auditcommissie wordt geïnformeerd over het Spoorboekje en wordt in de gelegenheid gesteld vragen te stellen.
Toelichting: Michel Janssen
Bijlagen
-
8
Door de invoering van de Rechtmatigheidsverantwoording, is aanpassing van de financiële verordening noodzakelijk. Het is noodzakelijk een nieuwe verordening voor 31 december 2023 vast te stellen zodat voldaan wordt aan wettelijke verplichtingen en de nieuwe verordening van toepassing is op de controle van de jaarrekening 2023 door de accountant.
De auditcommissie wordt geïnformeerd over het raadsvoorstel en wordt in de gelegenheid gesteld vragen te stellen.
De auditcommissie wordt gevraagd advies te geven of het raadsvoorstel gereed is voor behandeling in de raad (bespreekstuk of hamerstuk)
Toelichting: Michel Janssen
Bijlagen
Technische vragen
Onderwerp 2023-T-169 Beantwoording technische vraag LPG Financiële verordening Land van Cuijk 2023 2023-T-206 Beantwoording technische vragen Team Lokaal Financiële verordening Land van Cuijk 2023 01:04:27 - 01:04:33 - Maarten Jilisen01:04:33 - 01:04:43 - Esmee van der Ham01:04:43 - 01:05:14 - Fons van Mil01:05:14 - 01:05:35 - Michel Janssen01:05:35 - 01:05:57 - Noud van Janssen01:05:57 - 01:06:52 - Michel Janssen01:06:52 - 01:07:36 - Esmee van der Ham -
9
Jaarlijks verzoekt de accountant de auditcommissie om eventuele speerpunten mee te geven waarover zal worden gerapporteerd in de Boardletter en/of in het accountantsverslag. De auditcommissie wordt gevraagd vast te stellen welke speerpunten aan de accountant kunnen worden meegegeven.
Vooraf ontvangen input:
1. Zicht op budgetoverhevelingen?
2. Gevolgen renteverhogingen ECB op projecten en afdelingen. Zijn voorzieningen getroffen?01:07:02 - 01:07:36 - Esmee van der Ham01:07:36 - 01:08:35 - Arno van Heemskerk01:08:35 - 01:08:41 - Esmee van der Ham01:08:41 - 01:08:55 - Noud van Janssen01:08:55 - 01:11:09 - Han van Oort01:11:09 - 01:12:18 - Esmee van der Ham01:12:18 - 01:14:07 - Michel Janssen01:14:07 - 01:14:49 - Maarten Jilisen01:14:49 - 01:15:56 - Michel Janssen01:15:56 - 01:16:46 - Esmee van der Ham01:16:46 - 01:17:02 - Arno van Heemskerk01:17:02 - 01:18:03 - Esmee van der Ham -
10
In reactie op het actiepunt uit de vorige vergadering van de auditcommissie is het volgende procesvoorstel ontvangen t.b.v. een jaarlijkse toelichting risicomanagement aan de auditcommissie
- Risico-inventarisatie met teammanagers en medewerkers: januari-februari.
- Analyse: Bepalen risico-score en inventarisatie beheersmaatregelen: maart-april-mei.
- Behandeling risico-analyse college: medio juni.
- Bespreking risico-analyse in auditcommissie: september.
De auditcommissie wordt gevraagd akkoord te gaan met het procesvoorstel.
01:17:10 - 01:18:03 - Esmee van der Ham01:18:03 - 01:18:27 - Arno van Heemskerk01:18:27 - 01:18:51 - Han van Oort01:18:51 - 01:19:17 - Fons van Mil01:19:17 - 01:19:42 - Michel Janssen01:19:42 - 01:20:01 - Fons van Mil01:20:01 - 01:20:24 - Esmee van der Ham01:20:24 - 01:21:08 - Michel Janssen01:21:08 - 01:22:30 - Esmee van der Ham -
11
1. Evaluatie functioneren auditcommissie?
Tijdens de vergadering van 26 januari 2023 heeft een evaluatie plaatsgevonden van het functioneren van de auditcommissie in het voorafgaande jaar. Is er behoefte aan een evaluatie over 2023? Indien ja:
* het voorstel om deze te laten plaatsvinden tijdens de vergadering op 18 januari 2024
* verzoek aan de leden van de auditcommissie om hiervoor uiterlijk 11 januari 2024 input aan te leveren aan de griffie
Richtlijn:
* Wat ging er goed?
* Wat kan er beter?
* Vaststellen of er impact is op de Verordening01:21:23 - 01:22:30 - Esmee van der Ham01:22:30 - 01:23:18 - Han van Oort01:23:18 - 01:23:34 - Arno van Heemskerk01:23:34 - 01:23:46 - Esmee van der Ham01:23:46 - 01:24:33 - Fons van Mil01:24:33 - 01:25:19 - Han van Oort01:25:19 - 01:25:41 - Arno van Heemskerk01:25:41 - 01:26:11 - Esmee van der Ham01:26:11 - 01:26:54 - Han van Oort -
1201:26:29 - 01:26:54 - Han van Oort